Informacje organizacyjne:

- zajęcia prowadzone on-line, za pomocą specjalnej platformy internetowej, umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy w formie chatu,
- uczestnicy przed szkoleniem otrzymają na wskazane w karcie zgłoszeniowej adresy e-mail zaproszenia wraz z linkami do wirtualnego pokoju, w którym będą mogli wziąć udział w szkoleniu,
- platforma szkoleniowa na której odbywają się zajęcia jest dostępna przez przeglądarkę internetową w dowolnym komputerze lub przez aplikację w smartfonie.

Wykładowca: doradca podatkowy, prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" – wydanie: 2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Cel szkolenia:
• Celem szkolenia jest przedstawienie uregulowań podatkowych w zakresie fakturowania obowiązujących od 2024 r. oraz popełnianych błędów przez podatników, które będą wyłapywane przez KseF
• Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy w oparciu o określone stany faktyczne oraz optymalizację podatkową w tym zakresie.
• Szkolenie zapewnia także zapoznanie się ze zmianami prawnymi oraz z aktualnym orzecznictwem i interpretacjami
Korzyści dla uczestników:
• Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest dostosowanie się podatników do przyszłego funkcjonowania KseF i wyeliminowanie pojawiających się błędów w zakresie fakturowania
• Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w na gruncie podatku VAT i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu.
• Szkolenie zapewnia niezbędną wiedzę praktyczną konieczną do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych oraz przedstawia możliwą optymalizację podatkową.
Profil uczestnika:
• Główni Księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych;
• Pracownicy Działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur;
• Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.);
• Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych.

Plan szkolenia:

1. Sprawdzanie kontrahentów – zachowanie należytej staranności
· Sposoby sprawdzania kontrahenta: Biała lista, KRS, CEiDG
· Weryfikacja transakcji: kto złożył zamówienie, kto zapłacił a na kogo jest wystawiana faktura;
· Pojęcie należytej staranności w zakresie sprawdzania kontrahentów;
· Wystawienie faktury na podmiot nieistniejący;
· Osoba fizyczna nieprowadząca działalności gospodarczej a działalność gospodarcza – różnice w rozliczeniach
· Wystawianie faktur na JST i jednostki organizacyjne – dwa NIP-y czy jeden NIP;
· Błędny NIP a umieszczenie faktury w KSeF;

2. Antydatowanie faktury:
· Obowiązek podatkowy na gruncie podatku VAT: data dostawy towaru, wykonania usługi lub otrzymania zaliczki;
· Szczególne momenty obowiązku podatkowego;
· Obowiązek podatkowy a zasady wystawiania faktur;
· Możliwość wystawienia faktury 60 dni przed transakcją co oznacza w praktyce?
· Maksymalny termin na wystawienie faktury
· Faktura wystawiona faktycznie 20/06/2024 a wpisana data na fakturze 15/06/2024
· Przyczyny praktyczne antydatowania faktury: terminy umowne na wystawianie faktur, otrzymanie danych po terminie, protokół odbioru podpisany/dostarczony z opóźnieniem;
· Termin płatności na fakturze antydatowanej
· Wysyłka faktury do kontrahenta obecnie a przez KSeF a problem antydatowania

3. Podmiana faktur:
· Sposoby korygowania błędów na fakturze – faktura korygująca lub nota korygująca;
· Czy nota korygująca zostanie po wprowadzeniu KSeF?
· Zmiana danych i wysyłka ponownie oraz niszczenie starych dokumentów czy jest prawidłowym postępowaniem?
· Nie przyjmowanie faktur z błędami obecnie a po wprowadzeniu KSeF;
· Brak danych fakultatywnych na fakturze (błędny termin płatności, brak nr zamówienia itp.) jako przyczyny podmiany faktur;

4. Dane faktury – najczęściej pojawiające się błędy:
· Obowiązkowe elementy faktury, w tym nazwa towaru lub usługi a usługa kompleksowa, stawki VAT, kurs faktury wystawionej w walucie obcej,
· Opcjonalne elementy faktury – jako obowiązkowe w niektórych przypadkach, w tym podstawa zwolnienia, MPP, odwrotne obciążenie, metoda kasowa – co jeśli nie są wpisane?
· Dobrowolne elementy faktury, w tym termin płatności, rachunek bankowy, stopka – co po wprowadzeniu KseF?
· Rachunek bankowy nie zgłoszony na Białej Liście – konsekwencje praktyczne;

5. Szczególne rodzaje faktur a KseF:
· Stosowanie duplikatu obecnie a po wdrożeniu KSeF– czy będzie możliwe?
· Faktura zaliczkowa – kiedy jest obowiązkowa i zasady jej wystawiania;
· Faktura końcowa a zmiany w tym zakresie wprowadzone SLIM VAT-3;
· Zakaz korygowania faktury zaliczkowej w celu wystawienia faktury końcowej
· Korekty techniczne – prawidłowe rozliczanie skonta, anulowania faktury, zmiany danych kontrahenta
· Faktura wewnętrzna czy będzie wysyłana do KSeF?
· Faktura uproszczona a funkcjonowanie kasy fiskalnej;
· Faktura typu WDT, eksport towarów, świadczenie usług dla podmiotu zagranicznego

6. Zasady wysyłania faktur obecnie i w czasie KSeF:
· Trzy rodzaje faktur funkcjonujące obecnie i po wdrożeniu KseF: faktura elektroniczna, faktura ustrukturyzowana, faktura papierowa
· Obraz faktury wysyłany mailem obok KSeF – czy możliwy?;
· Dodatkowe dokumenty do faktury: protokół odbioru prac, załącznik – jak wysyłać po wdrożeniu KSeF?
· Platformy funkcjonujące do pobierania faktur, za media, dla podmiotów stosujących zamówienia publiczne a KSeF;
· Wysyłanie faktur a ich przechowywanie.

7. Sankcje karne dotyczące faktur – przypadki karania:
· Faktury wystawione przez podmiot nieistniejący,
· Faktury stwierdzające czynności, które nie zostały dokonane – w części dotyczącej tych czynności,
· Faktury podające kwoty niezgodne z rzeczywistością – w części dotyczącej tych pozycji, dla których podane zostały kwoty niezgodne z rzeczywistością,
· Faktury potwierdzające czynności, do których mają zastosowanie przepisy art. 58 i art. 83 Kodeksu cywilnego – w części dotyczącej tych czynności;
· Brak wysyłania faktur do KSeF a możliwe sankcje – od kiedy i dla kogo?

8. Kasy fiskalne i zwolnienie z kas fiskalnych w 2024 r.:
· Kasy fiskalne z funkcją wysyłania e-paragonów
· Dla kogo paragon a dla kogo faktura?
· Zasady wysyłki i funkcjonowania paragonów po wprowadzeniu KSeF;
· E-paragony;
· Paragon papierowy czy też mailowo dla klienta?
· Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji;
· Zwolnienie z kas fiskalnych.

9. Pytania uczestników

9. Pytania uczestników