PROWADZĄCY:
Licencjonowany doradca podatkowy. Posiada szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności zdobyte w wyniku 15 letniej praktyki zawodowej w jednej z największych spółek giełdowych w Polsce oraz we współpracy z szeregiem kancelarii podatkowych i prawnych. Specjalizuje się w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Uczestniczył w wielu kluczowych na rynku polskim, projektach optymalizujących zobowiązania podatkowe spółek w tym w największym w skali kraju projekcie optymalizacji podatku od nieruchomości. Posiada szeroką wiedzę oraz doświadczenie w prowadzeniu sporów z organami podatkowymi oraz w reprezentacji podatnika przed sądami administracyjnymi. Zajmował się koordynacją kilkuset postępowań podatkowych. Doświadczenie zdobywał również w ramach współpracy z Kancelarią Podatkową Zimny Doradcy Podatkowi.

PROGRAM:
1. Faktura ustrukturyzowana oraz Krajowy System e-Faktur (KSeF).
- Cel wprowadzenia/założenia.
- Czym jest faktura ustrukturyzowana a faktura elektroniczna?
- Faktura ustrukturyzowana jako jeden ze sposobów wystawienia faktury - aktualne
regulacje prawne.
- Wytworzenie i wystawienie faktury ustrukturyzowanej - rozróżnienie pojęć.
- Wysyłka faktur do KSeF - Aplikacja Kliencka MF i wykorzystanie programów
finansowo - księgowych.
- Numer referencyjny nadawany przez KSeF.
- Data wystawienia i data otrzymania faktury ustrukturyzowanej - konsekwencje prawne
i podatkowe stosowania nowej regulacji.
- Zgoda na otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych - stosowanie mechanizmu w okresie
dobrowolności faktury.
- Funkcjonalności KSeF.
- Zachęty do stosowania faktur ustrukturyzowanych przed wejściem w życie faktury jako
obowiązkowej.

2. Do kiedy jednostki samorządu terytorialnego muszą implementować KSeF 2.0?
3. Dostęp do KSeF - modele i uprawnienia z uwzględnieniem specyfiki jednostek
samorządu terytorialnego.
- Zgłoszenie ZAW-FA.
- Zasady pierwszego uwierzytelnienia się w systemie.
- Nadawanie uprawnień w tym do wysyłki i odbioru faktur.
- Szczególny tryb nadawania uprawnień w jednostkach samorządu terytorialnego.
- Uwierzytelnienie faktury - czy podpisywanie faktury będzie obowiązkowe?
- Archiwizacja faktur w systemie.
- Konto podatnika - możliwość tworzenia subkont dla jednostek samorządu terytorialnego.
- Adresowanie dokumentu - skutki błędu w numerze NIP nabywcy.
- Funkcje pracowników w procesie stosowania KSeF.

4. Rodzaje faktur a system KSeF 2.0.
- Faktura dla podatnika VAT.
- Faktura dla osoby fizycznej (faktura konsumencka).
- Faktura uproszczona - do kiedy paragon z numerem NIP może być uznawany za fakturę?
- Faktura do paragonu.
- Faktura korygująca/nowa korygująca/propozycja wystawienia faktury korygującej.
- Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa.
- Faktura ustrukturyzowana w obrocie międzynarodowym.
- Zasady ewidencji dokumentów wewnętrznych (WEW).
- Zwolnienia z obowiązku stosowania faktury ustrukturyzowanej.
- Faktura w zamówieniach publicznych, a faktura ustrukturyzowana.
- Zasady postępowania w okresie awarii KSeF.
- Sankcje podatkowe za nieprawidłowe wystawienie faktury.
- Tytułowanie przelewu numerem KSeF faktury.

5. Struktura logiczna JPK-FA(3):
- Podstawowy format faktury .xml oraz możliwość stosowania wizualizacji w pliku PDF.
- Podstawowe części faktury - sekcje Nagłówek, Podmiot 1, Podmiot 2, Podmiot 3,
Podmiot Upoważniony, Fa i Stopka.
- Omówienie przykładu faktury.
- Pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne.
- Omówienie węzłów Rozliczenie, Płatność i pól dodatkowych takich jak GTU, TP,
Adnotacje.
- Możliwość dołączenia załączników do faktury.
- Wiersze faktury i Unikalny numer wiersza faktury.
- Załącznik do faktury ustrukturyzowanej FA(3).
- Inne zmiany dotyczące FA(3).

6. Wizualizacja faktury - kiedy obowiązek (oznaczenia faktury kodem QR)?
7. Wdrożenie faktury ustrukturyzowanej:
- Plan wdrożenia - analiza możliwości technicznych, określenie nieprawidłowości
w działaniu systemu księgowego.
- Wdrożenie wzoru faktury - czy możliwa jest eliminacja części pól?
- Wyznaczenie i szkolenie pracowników - zasady wytwarzania i uwierzytelniania faktur.

8. Zasady dołączania załącznika do e-faktury.
9. Obowiązek podawania NIP przez nabywcę.
10. Certyfikat wystawcy e-faktur.
11. Brak duplikatów.
12. Korekty i rozliczenie korekt wynikających z faktur ustrukturyzowanych (zasady korekty
podatku należnego i naliczonego - usunięcie not korygujących).
13. Zmiany w zasadach rozliczania faktur korygujących „in minus”.
14. Odstępstwa od obowiązku stosowania KSeF - faktury spoza systemu (faktury B2C
w KSeF).
15. Awarie i niedostępność KSeF a fakturowanie i dodatkowe obowiązki.
16. Obowiązek przesyłania faktur do KSeF.
17. Faktury wystawiane w trybie „offline”.
18. System „offline 24” w realiach jednostek samorządu terytorialnego.
19. Kiedy nadawane są kody „QR”?
20. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
21. Spodziewane problemy związane z wdrożeniem KSeF i jego stosowaniem.
22. Oznaczanie płatności numerem KSeF
23. Sankcje związane z nieprawidłowościami w stosowaniu KSeF.
24. Okres przejściowy dla faktur z kas fiskalnych
25. Preferencje dla mikro przedsiębiorców - czy dotyczy JST?
26. Skrócenie terminów zwrotu podatku VAT.
27. Jak przygotować jednostki samorządu terytorialnego do obligatoryjnego systemu KSeF?

PLATFORMA SZKOLENIOWA:
- zajęcia prowadzone on-line, za pomocą specjalnej platformy internetowej, umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy w formie chatu,
- uczestnicy przed szkoleniem otrzymają na wskazane w karcie zgłoszeniowej adresy e-mail zaproszenia wraz z linkami do wirtualnego pokoju, w którym będą mogli wziąć udział w szkoleniu,
- platforma szkoleniowa na której odbywają się zajęcia jest dostępna przez przeglądarkę internetową w dowolnym komputerze lub przez aplikację w smartfonie.