Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do wdrożenia Krajowego Systemu e-Faktur w jednostkach sektora finansów publicznych. Uczestnicy zdobędą wiedzę na temat przepisów prawnych dotyczących KSeF, nauczą się poprawnie wystawiać i odbierać faktury ustrukturyzowane, a także poznają praktyczne aspekty nadawania uprawnień i integracji z systemami finansowo-księgowymi. Szkolenie pozwoli również zrozumieć skutki podatkowe oraz uniknąć najczęstszych błędów i sankcji związanych z e-fakturowaniem.

PROWADZĄCY:
Licencjonowany doradca podatkowy. Posiada szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności zdobyte w wyniku 15 letniej praktyki zawodowej w jednej z największych spółek giełdowych w Polsce oraz we współpracy z szeregiem kancelarii podatkowych i prawnych. Specjalizuje się w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Uczestniczył w wielu kluczowych na rynku polskim, projektach optymalizujących zobowiązania podatkowe spółek w tym w największym w skali kraju projekcie optymalizacji podatku od nieruchomości. Posiada szeroką wiedzę oraz doświadczenie w prowadzeniu sporów z organami podatkowymi oraz w reprezentacji podatnika przed sądami administracyjnymi. Zajmował się koordynacją kilkuset postępowań podatkowych. Doświadczenie zdobywał również w ramach współpracy z Kancelarią Podatkową Zimny Doradcy Podatkowi.

PROGRAM:
1. Faktura ustrukturyzowana oraz Krajowy System e-Faktur (KSeF)
- Cel wprowadzenia / założenia
- Czym jest faktura ustrukturyzowana, faktura ustrukturyzowana, a faktura elektroniczna.
- Faktura ustrukturyzowana jako jeden ze sposobów wystawienia faktury – aktualne regulacje prawne.
- Wytworzenie i wystawienie faktury ustrukturyzowanej – rozróżnienie pojęć.
- Wysyłka faktur do KSeF – Aplikacja Kliencka MF i wykorzystanie programów finansowo – księgowych.
- Numer referencyjny nadawany przez KSeF
- Data wystawienia i data otrzymania faktury ustrukturyzowanej – konsekwencje prawne i podatkowe stosowania nowej regulacji.
- Zgoda na otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych – stosowanie mechanizmu w okresie dobrowolności faktury.
- Funkcjonalności KSeF
- Zachęty do stosowania faktur ustrukturyzowanych przed wejściem w życie faktury jako obowiązkowej.

2. Do kiedy jednostki samorządu terytorialnego muszą implementować KSeF 2.0?
3. Dostęp do KSeF – modele i uprawnienia z uwzględnieniem specyfiki jednostek samorządu terytorialnego
- Zgłoszenie ZAW-FA
- Zasady pierwszego uwierzytelnienia się w systemie.
- Nadawanie uprawnień w tym do wysyłki i odbioru faktur.
- Szczególny tryb nadawania uprawnień w jednostkach samorządu terytorialnego – Moduł JST
- Nadawanie identyfikatora wewnętrznego jednostkom budżetowym i zakładom budżetowym (ID WEW)
- Uwierzytelnienie faktury – czy podpisywanie faktury będzie obowiązkowe?
- Archiwizacja faktur w systemie.
- Konto podatnika – możliwość tworzenia subkont dla jednostek samorządu terytorialnego.
- Adresowanie dokumentu – skutki błędu w numerze NIP nabywcy.
- Funkcje pracowników w procesie stosowania KSeF

4. Rodzaje faktur a system KSeF 2.0
- Faktura dla podatnika VAT
- Faktura dla osoby fizycznej (faktura konsumencka)
- Faktura uproszczona – do kiedy paragon z numerem NIP może być uznawany za fakturę?
- Faktura do paragonu.
- Faktura korygująca/nowa korygująca/propozycja wystawienia faktury korygującej.
- Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa.
- Faktura ustrukturyzowana w obrocie międzynarodowym.
- Zasady ewidencji dokumentów wewnętrznych (WEW).
- Zwolnienia z obowiązku stosowania faktury ustrukturyzowanej.
- Faktura w zamówieniach publicznych, a faktura ustrukturyzowana.
- Zasady postępowania w okresie awarii KSeF.
- Sankcje podatkowe za nieprawidłowe wystawienie faktury.
- Tytułowanie przelewu numerem KSeF faktury.

5. Struktura logiczna JPK-FA (3):
- Podstawowy format faktury .xml oraz możliwość stosowania wizualizacji w pliku PDF.
- Podstawowe części faktury – sekcje Nagłówek, Podmiot 1, Podmiot 2, Podmiot 3, Podmiot Upoważniony, Fa i Stopka.
- Omówienie przykładu faktury.
- Pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne.
- Omówienie węzłów Rozliczenie, Płatność i pól dodatkowych takich jak GTU, TP, Adnotacje.
- Możliwość dołączenia załączników do faktury.
- Wiersze faktury i Unikalny numer wiersza faktury.
- Załącznik do faktury ustrukturyzowanej FA (3)
- Inne zmiany dotyczące FA (3)

6. Wizualizacja faktury – kiedy obowiązek (oznaczenia faktury kodem QR) oraz zasady wystawiania faktur przez JST
- Wpisanie nr NIP lub ID WEW jednostki budżetowej lub zakładu budżetowego
- Znaczenia funkcji „Podmiot3”
- Jak zmotywować kontrahenta do stosowania funkcji „Podmiot3”
- Pozostałe zagadnienia związane ze specyfika faktur w JST.

7. Wdrożenie faktury ustrukturyzowanej:
- Plan wdrożenia – analiza możliwości technicznych, określenie nieprawidłowości w działaniu systemu księgowego.
- Wdrożenie wzoru faktury – czy możliwa jest eliminacja części pól?
- Wyznaczenie i szkolenie pracowników – zasady wytwarzania i uwierzytelniania faktur.

8. Zasady dołączania załącznika do e-faktury
9. Obowiązek podawania NIP przez nabywcę
10. Certyfikat wystawcy e-faktur
11. Brak duplikatów
12. Korekty i rozliczenie korekt wynikających w faktur ustrukturyzowanych (zasady korekty podatku należnego i naliczonego – usunięcie not korygujących)
13. Zmiany w zasadach rozliczania faktur korygujących „in minus”
14. Odstępstwa od obowiązku stosowania KSeF – faktury spoza systemu (faktury B2C w KSeF).
15. Awarie i niedostępność KSeF a fakturowanie i dodatkowe obowiązki.
16. Obowiązek przesyłania faktur do KSeF
17. Faktury wystawiane w trybie „offline”.
18. System „offline24” w realiach jednostek samorządu terytorialnego
19. Kiedy nadawane są kody „QR”?
20. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
21. Spodziewane problemy związane z wdrożeniem KSeF i jego stosowaniem.
22 Oznaczanie płatności numerem KSeF
23. Sankcje związane z nieprawidłowościami w stosowaniu KSeF.
24. Okres przejściowy dla faktur z kas fiskalnych
25. Preferencje dla mikroprzedsiębiorców – czy dotyczy JST
26. Skrócenie terminów zwrotu podatku VAT
27. Jak przygotować jednostki samorządu terytorialnego do obligatoryjnego systemu KSeF?

PLATFORMA SZKOLENIOWA:
- zajęcia prowadzone on-line, za pomocą specjalnej platformy internetowej, umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy w formie chatu,
- uczestnicy przed szkoleniem otrzymają na wskazane w karcie zgłoszeniowej adresy e-mail zaproszenia wraz z linkami do wirtualnego pokoju, w którym będą mogli wziąć udział w szkoleniu,
- platforma szkoleniowa na której odbywają się zajęcia jest dostępna przez przeglądarkę internetową w dowolnym komputerze lub przez aplikację w smartfonie.