Informacje organizacyjne:

- zajęcia prowadzone on-line, za pomocą specjalnej platformy internetowej, umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy w formie chatu,
- uczestnicy przed szkoleniem otrzymają na wskazane w karcie zgłoszeniowej adresy e-mail zaproszenia wraz z linkami do wirtualnego pokoju, w którym będą mogli wziąć udział w szkoleniu,
- platforma szkoleniowa na której odbywają się zajęcia jest dostępna przez przeglądarkę internetową w dowolnym komputerze lub przez aplikację w smartfonie.

Wykładowca: doradca podatkowy, prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" – wydanie: 2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Cel szkolenia:
• Celem szkolenia jest przedstawienie uregulowań podatkowych w zakresie Ksef po zmianach obowiązujących od lipca 2025 r.
• Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy związane z wdrażaniem KSeF.
• Szkolenie zapewnia także zapoznanie się ze zmianami prawnymi oraz z aktualnym orzecznictwem i stanowiskiem MF
Korzyści dla uczestników:
• Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest dostosowanie się podatników do przyszłego funkcjonowania KseF i wyeliminowanie pojawiających się błędów w zakresie fakturowania
• Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w na gruncie podatku VAT i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu.
• Szkolenie zapewnia niezbędną wiedzę praktyczną konieczną do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych oraz przedstawia możliwą optymalizację podatkową.

Profil uczestnika:
• Główni Księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych;
• Pracownicy Działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur;
• Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.);
• Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych.

Plan szkolenia:

1. Zmiany wprowadzone do systemu KSeF od lipca 2025 r.:
• Wydłużenie okresu wdrażania dla podmiotów małych – kto jest objęty zmianą? Jaki jest okres wdrożenia KSeF dla tych podmiotów?
• Pojęcie OFFline24 – czego dotyczy?
• Certyfikaty jako forma potwierdzania tożsamości;
• Faktury typu RR, faktury dla osób fizycznych – możliwość ich wysyłania ale czy obowiązek?;
• Brak sankcji do końca 2026 r. za błędy w wysyłaniu faktur;
• Wprowadzenie możliwości wysyłania faktury elektronicznych, papierowych obok faktur ustrukturyzowanych;
• Dwa numery NIP – sprzedającego i odbierającego fakturę;
• Schemat nr 3 – zmiany w odniesieniu do poprzednich wersji faktur ustrukturyzowanych;
• Możliwość wysyłania załączników do faktur – dla kogo możliwość? W jakiej formie?
• Inne zmiany a ich skutki praktyczne dla podatników

2. Wystawianie (otrzymywanie) faktur przez Oświatę – problemy po centralizacji:
• Schemat funkcjonowania KseF;
• Wpływ centralizacji na zasady otrzymywania/wysyłania faktur do KseF;
• Zgłaszanie przez JST jednostek oświaty na druku NIP- 2 czy konieczne?
• Zakup lub sprzedaż przez jednostkę oświaty – zasady rozliczeń;
• Rozliczanie się jednostek oświaty pomiędzy sobą – czy obowiązkowo poprzez KseF?
• Dane podstawowe: sprzedającego lub kupującego a dane dodatkowe: otrzymującego lub świadczącego transakcję;
• Czy w KseF będą brokerzy?
• Platforma do rozliczeń obowiązująca dotychczas a KSeF.

3. Problemy praktyczne związane z wdrażaniem KSeF
• Czy można wysyłać faktury wcześniej? Czy należy mieć zgodę drugiej strony? Czy można wysyłać niektóre faktury do KSeF?
• Sposoby wysyłania faktur ustrukturyzowanych: Token a podpis kwalifikowany;
• Kto ma wysyłać faktury a kto ma je odbierać?;
• W jaki sposób wysyłać faktury: paczka., każda faktura osobno,
• Czym jest kod QR?;
• Jak potwierdzać zakup towarów przy płatnościach przelewem, gotówką, kartą płatniczą;
• Kto ponosi odpowiedzialność w zakresie KSeF
• Jak przechowywać faktury? Ile czasu? Jaki jest okres przedawnienia kontroli?
• jak wysyłać załączniki do faktur? Czy istnieje możliwość wysyłania poprzez KSeF?

4. Problemy merytoryczne związane z fakturowaniem a KSeF:
• Sposoby sprawdzania kontrahenta: Biała lista, KRS, CEiDG
• Weryfikacja transakcji: kto złożył zamówienie, kto zapłacił a na kogo jest wystawiana faktura;
• Pojęcie należytej staranności w zakresie sprawdzania kontrahentów;
• Wystawienie faktury na podmiot nieistniejący;
• Błędny NIP a umieszczenie faktury w KseF;
• Obowiązek podatkowy a zasady wystawiania faktur i wysyłania ich do KSeF;
• Możliwość wystawienia faktury 60 dni przed transakcją co oznacza w praktyce?
• Przyczyny praktyczne antydatowania faktury: terminy umowne na wystawianie faktur, otrzymanie danych po terminie, protokół odbioru podpisany/dostarczony z opóźnieniem;
• Sposoby korygowania błędów na fakturze – faktura korygująca lub nota korygująca;
• Czy nota korygująca zostanie po wprowadzeniu KseF?
• Zmiana danych i wysyłka ponownie oraz niszczenie starych dokumentów czy jest prawidłowym postępowaniem?
• Nie przyjmowanie faktur z błędami obecnie a po wprowadzeniu KseF;
• Brak danych fakultatywnych na fakturze (błędny termin płatności, brak nr zamówienia itp.) jako przyczyny podmiany faktur;

5. Dane faktury – najczęściej pojawiające się błędy:
• Obowiązkowe elementy faktury, w tym nazwa towaru lub usługi a usługa kompleksowa, stawki VAT, kurs faktury wystawionej w walucie obcej,
• Opcjonalne elementy faktury – jako obowiązkowe w niektórych przypadkach, w tym podstawa zwolnienia, MPP, odwrotne obciążenie, metoda kasowa – co jeśli nie są wpisane?
• Dobrowolne elementy faktury, w tym termin płatności, rachunek bankowy, stopka – co po wprowadzeniu KseF?
• Rachunek bankowy nie zgłoszony na Białej Liście – konsekwencje praktyczne;

6. Zasady wysyłania faktur obecnie i w czasie KseF:
• Trzy rodzaje faktur funkcjonujące obecnie i po wdrożeniu KseF: faktura elektroniczna, faktura ustrukturyzowana, faktura papierowa
• Obraz faktury wysyłany mailem obok KSeF – czy możliwy?;
• Dodatkowe dokumenty do faktury: protokół odbioru prac, załącznik – jak wysyłać po wdrożeniu KSeF?
• Platformy funkcjonujące do pobierania faktur, za media, dla podmiotów stosujących zamówienia publiczne a KSeF;
• Wysyłanie faktur a ich przechowywanie.

8. Sankcje karne dotyczące faktur – przypadki karania:
• Faktury wystawione przez podmiot nieistniejący,
• Faktury stwierdzające czynności, które nie zostały dokonane – w części dotyczącej tych czynności,
• Faktury podające kwoty niezgodne z rzeczywistością – w części dotyczącej tych pozycji, dla których podane zostały kwoty niezgodne z rzeczywistością,
• Faktury potwierdzające czynności, do których mają zastosowanie przepisy art. 58 i art. 83 Kodeksu cywilnego – w części dotyczącej tych czynności;
• Brak wysyłania faktur do KSeF a możliwe sankcje – od kiedy i dla kogo