Forma szkolenia:

•       Zajęcia prowadzone on-line, za pomocą specjalnej platformy webinarowej umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy oraz na rozmowy pomiędzy uczestnikami spotkania
•       Zgłoszeni uczestnicy otrzymają na wskazane adresy e-mail zaproszenia wraz z linkami do wirtualnego pokoju, prosimy o podawanie własnych adresów e-mail
•       Platforma szkoleniowa na której odbywają się zajęcia jest dostępna przez przeglądarkę internetową w komputerze

INFORMACJE O PROWADZĄCYM SZKOLENIE:

• prawnik, licencjonowany doradca podatkowy. Do niedawna kierowała działem VAT w renomowanej warszawskiej kancelarii, zajmując się szeroko rozumianym doradztwem podatkowym, zarówno bieżącą obsługą klientów jak również doradztwem projektowym (restrukturyzacje, przeglądy podatkowe i celowe, projekty optymalizacyjne, postępowania, ceny transferowe). Wcześniej zdobywała doświadczenie zawodowe w PwC w dziale podatko-wym oraz w KPMG Tax. Ukończyła Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz Szkołę Prawa Niemieckiego przy Uniwersytecie Warszawskim i Uniwersytecie w Bonn. Jest autorką licznych publikacji prasowych dotyczących prawa podatkowego (Rzeczpospolita, Gazeta Prawna, Przegląd Podatkowy, Jurysdykcja Podatkowa) oraz współautorką komentarza do ustawy o kontroli skarbowej, jak również komentatorką w programach telewizyjnych. Uczestniczy jako ekspert w pracach dotyczących zmian w polskich przepisach podatkowych (głównie w obszarze podatku VAT), jak również pracach na szczeblu Unii Europejskiej.
• Jest ponadto cenionym szkoleniowcem (m.in. Szkoła Główna Handlowa w Warszawie, szkolenia prowadzone przez wydawnictwa i firmy konferencyjne), ekspertem Senatu RP, a ponadto również Członkiem Rady Podatkowej PKPP Lewiatan.
• Posiada wieloletnie doświadczenie w doradztwie dla podmiotów publicznych, głównie samorządowych. Prowadzona przez nią Kancelaria odzyskała kilkadziesiąt milionów złotych nadpłaconego podatku VAT dla podmiotów publicznych oraz na bieżąco wspiera kilka gmin w kwestiach rozliczania podatku VAT, podatku dochodowego oraz podatku od nieruchomości. W wielu wprowadziła procedury naliczania i odliczania VAT współczynnikiem i prewspółczynnikiem. Dokonała scalenia (centralizacji) kilkudziesięciu samorządów, w wyniku czego otrzymały one znaczne zwroty VAT. Pomaga Gminom w sporach w zakresie podstawy opodatkowania w podatku od nieruchomości. Posiada doświadczenie w obsłudze podatkowej agencji wykonawczej (w rozumieniu ustawy o finansach publicznych), instytutów naukowych i instytucji kultury. Doradza w zakresie VAT organizacjom po-zarządowym wykonującym zadania z zakresu administracji rządowej.

Korzyści dla uczestników:
 znajomość zmian w przepisach jak i najnowszych, przełomowych orzeczeń, zmian w przepisach oraz implikacji praktycznych związanych z rozliczaniem podatku od towarów i usług z uwzględnieniem specyficznych problemów podatkowych w VAT właściwych dla sektora.

Adresaci szkolenia
Szkolenie skierowane jest do osób rozliczających podatki (skarbników, głównych księgowych, dyrektorów ds.finansów, pracowników wydziałów finansowych) prawników wewnętrznych jednostek, osób odpowiedzialnych za dotacje i projekty inwestycyjne zwłaszcza finansowane z UE, w podmiotach takich jak:
 jednostki samorządu terytorialnego,
 jednostki budżetowe,
 zakłady budżetowe,
 spółki komunalne,
 instytuty naukowe,
 jednostki badawcze,
 instytucje kultury.

PROGRAM SZKOLENIA

1. JPK_V7M – aktualne problemy i próby odpowiedzi wobec niejasnych stanowisk organów podatkowych
 przybliżenie nowych przepisów:
 dane wykazywane w nowym pliku JPK_VAT,
 GTU,
 procedury,
 oznaczenia dokumentów,
 likwidacje deklaracji,
 Przesyłanie nowego JPK_VAT,
 terminy,
 kary i sankcje.
 objaśnienia podatkowe Ministerstwa Finansów,
 odpowiedzi MF na pytania.
 nowe obowiązki Jednostek i pracowników,
 procedury,
 sprzedaż na kasie fiskalnej, korekty obrotu,
 typowe błędy i wątpliwości,
 jakie transakcje oznaczać TP w sektorze publicznym?
 kary za błędy w JPK, podstawy, odwołania,
 sposoby korekty JPK, czynny żal?

2. Objaśnienia podatkowe dotyczące opodatkowania VAT kontraktów drogowych (umowy typu utrzymanie drogi, remonty, odśnieżanie, oczyszczanie, monitorowanie, koszenie trawników czy oznakowanie)
 usługa kompleksowa,
 orzecznictwo i stanowisko Ministra,
 przykłady praktyczne,
 kiedy 23 a kiedy 8 % VAT?

3. Zmiany wynikające z pakietu Slim VAT
 nowe zasady korekty obrotu VAT,
 objaśnienia MF,
 zmiany w eksporcie,
 wydłużenie terminu do odliczenia VAT naliczonego na bieżąco łącznie do 4 okresów rozliczeniowych, w przypadku rozliczeń VAT w okresach miesięcznych,
 spójne kursy walut,
 nabycie usług noclegowych w celu ich odsprzedaży,
 podwyższenie limitu na nieewidencjonowane prezenty o małej wartości.

4. Planowane wprowadzenie Krajowego Systemu e-Faktur
 główne założenia,
 wpływ na rozliczenia sektora finansów publicznych.

5. O VAT w dotacjach, subwencjach i dofinansowaniach po raz kolejny – w oczekiwaniu na uchwałę NSA.
 kiedy przysługuje odliczenie,
 kiedy VAT jest kwalifikowany,
 kiedy sama dotacja podlega opodatkowaniu,
 jakie kryteria należy brać pod uwagę w opodatkowaniu dotacji,
 co wpisywać we wniosek,
 orzecznictwo i stanowiska organów podatkowych.

6. Należyta staranność, wykaz podatników i split payment
 metodyka należytej staranności,
 przepisy, objaśnienia i praktyka,
 split payment MPP w nowym JPK,
 katalog towarów i usług objęty obowiązkowym split payment,
 wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
 problemy praktyczne,
 co grozi w przypadku błędu?
 Rejestr podatników tzw. „Biała lista”, jak daleko sprawdzać kontrahenta?
 Procedury i zmiany w umowach w związku z nowelizacjami,
 wyłudzenia w sektorze, jak się bronić w czasie kontroli?

7. Czynności Jednostek z zakresu oświaty i pomocy społecznej
 interpretacja ogólna Ministerstwa Finansów
 dotychczasowe orzecznictwo
 od kiedy należy zmienić podejście, czy korygować rozliczenia?
 procedury
 wpływ na współczynnik.

8. Kontrole NIK w sprawie centralizacji – pierwsze wnioski z protokołów pokontrolnych.
 Geneza centralizacji,
 Przyjęte procedury i ich weryfikacja w jednostce,
 Sprawdzenie umów,
 Sprawdzenie dokumentowania sprzedaży,
 Obieg informacji w jednostce,
 Odliczać czy nie odliczać?
 Gospodarność a brak odliczeń,
 Interpretacja ogólna ministra finansów dotycząca czynności edukacji i opieki,
 MDR – schematy podatkowe,
 specyficzna sprzedaż w jednostkach,
 Umowy bezgotówkowe,
 Importy usług,
 Odwrotne obciążenie / obowiązkowy split payment,
 Typowe błędy,
 Rekomendacje z praktyki.

9. Zwolnienia z VAT sprzedaży nieruchomości
 pierwsze zasiedlenie,
 orzeczenie TSUE,
 zakres zwolnienia po zmianach,
 konieczność korekty i możliwość wyboru zwolnienia lub opodatkowania,
 problemy interpretacyjne,
 zmiana użytkowania wieczystego we własność.